Diferencias entre factoring y confirming

En términos de gestión financiera, el factoring y el confirming son dos figuras clave. Como rasgo en común, ambos son un tipo de crédito comercial pero existen algunas diferencias importantes entre sí.

¡Veamos cuáles son!

Qué es el factoring

El factoring es un tipo de producto financiero en el que las empresas ceden los créditos comerciales de sus clientes a una entidad financiera.

Es decir, esta última se encargará de gestionar el cobro de facturas a cambio de unos intereses y gastos de gestión.

La empresa, a cambio, cobrará las facturas antes de tiempo evitando el riesgo de insolvencia y obteniendo liquidez casi de manera inmediata.

Las partes que intervienen en el factoring o factoraje son:

• La empresa: contrata el servicio, paga las comisiones y cobra las facturas por adelantando.
• La entidad financiera: se hace cargo de los cobros y asume el riesgo de impacto de los clientes.
• Los clientes: son los que deben abonar las facturas, en este caso, a la entidad financiera.

Qué es el confirming

Podría decirse que el confirming es lo opuesto al factoring.

El confirming es un servicio de pago a proveedores mediante el cual la entidad financiera se encarga de gestionar y pagar las facturas de los proveedores que trabajan para la empresa.

La empresa financiera, por tanto, gestiona los pagos a proveedores facilitando que estos cobren, en la mayoría de los casos, con antelación.

¿Quiénes son los implicados en este modelo?

• La entidad financiera: encargada de gestionar el pago de facturas pendientes.
• La empresa: de nuevo, contrata el servicio y paga la comisión.
• Los proveedores: se benefician del servicio de pago.

Tipos de confirming

Existen cuatro tipos de confirming diferentes:

1. Con recurso: el riesgo de impago se traslada al proveedor, al que cobra a través del confirming. Si el banco anticipa el cobro de la deuda, nos encontraríamos ante una situación similar al descuento financiero.
2. Sin recurso: el riesgo de impago recae, en este caso, en la entidad financiera. Cuando llega el vencimiento de la deuda y la entidad no puede cobrar, no puede exigir al cliente que devuelva el dinero y la entidad de financiación asume el riesgo de impago.
3. Con anticipo de créditos: el proveedor puede anticipar el cobro.
4. Sin anticipo de crédito: el proveedor puede cobrar a vencimiento de factura.

Diferencias entre factoring y confirming

La principal diferencia entre el factoring y el confirming es que el primero es un servicio de pago a las empresas, y el segundo un servicio de pago a los proveedores de una empresa.

Esto, por tanto, supone que el factoring beneficia a las empresas aportándole liquidez gracias al cobro adelantando; y el factoring a los proveedores que reciben antes de tiempo su dinero.

Además, con el factoring la empresa mejora la capacidad de negociar plazos con los clientes porque sabe que cobrará de manera casi inmediata. Y con el confirming, mejora la capacidad de negociación con los proveedores por tienen asegurados el pago de sus servicios.

Para entenderlo mejor, veamos dos ejemplos a continuación:

Ejemplo de factoring

La empresa A emite una factura a la empresa B con un vencimiento superior a 30 días. Sin embargo, unos días después la empresa A necesita liquidez para, por ejemplo, hacer un pedido de materiales. ¿Qué puede hacer? Si contrata un servicio de factoring, la entidad financiera le adelantará el dinero de la factura que emitió a la empresa B. Así, cede los derechos de cobro a la entidad y esta se lleva una pequeña comisión por el “préstamo” y la gestión.

Ejemplo de confirming

Imagina un negocio con múltiples facturas pendientes pero que no puede afrontar de manera inmediata. Si contrata un servicio de confirming, el banco o la entidad financiera se hará cargo de las deudas de la empresa con sus proveedores a cambio de una comisión.

Ventajas y desventajas del factoring

Como ventajas del factoring podemos mencionar las siguientes:

1. Liquidez inmediata

Teniendo en cuenta que el pago medio entre empresas es de casi 80 días, el factoring nos permite obtener una liquidez inmediata. Aunque la empresa no cobrará el 100% de la factura por la comisión que se lleva la entidad financiera, disponer de dinero líquido puede ser muy positivo para la empresa.

2. No se generan deudas

La empresa no tendrá la necesidad de solicitar préstamos u otros servicios de crédito ya que, en general, su liquidez debería ser positiva gracias al factoring.

3. Externalización de la gestión de cobro

Realizar las gestiones necesarias para cobrar una factura puede suponer una gran cantidad de recursos y dineros. El factoring es como si externalizases la gestión, ya que serán otros los que se encargarán de cobrar tus facturas. Así, tú podrás enfocar tus esfuerzos en producir y vender.

Por otro lado, el factoring también tiene algunos inconvenientes:

1. Coste financiero elevado

A la hora de negociar las condiciones con la entidad financiera hay que prestar mucha atención. Además de una comisión por cada operación de crédito (del 2% o 3%), pueden cobrarte intereses en función del plazo de vencimiento, comisiones por costes del servicio, gastos de estudio…

2. Imagen hacia los clientes

Si no gestionas bien la comunicación con tus clientes, estos pueden pensar que tu empresa ha sido intervenida o que se encuentra en una situación financiera delicada.

Ventajas y desventajas del confirming

¿Cuáles son las ventajas del confirming?

1. Externalización de la gestión de facturas

El cliente que contrata los servicios de confirming se “libra” de gestionar las facturas y el pago a proveedores, lo que puede suponer un ahorro de tiempo y recursos para la empresa. Esto, además, permitirá invertir más en la producción o venta de los servicios propios.

2. Negociación con los proveedores

A la hora llegar a un acuerdo con un proveedor, si le puedes garantizar a éste el cobro de sus facturas es más probable que podáis llegar a un acuerdo más ventajoso. Es una herramienta que les ofrece seguridad y con la que, quizás, te puedan ofrecer descuentos en la factura.

3. Cobro asegurado para proveedores

El proveedor, por su parte, también se beneficia de esta modalidad ya que el cobro de su factura está asegurado.

Como desventajas para la empresa:

1. Pérdida de control

Al ceder el pago de los proveedores, la empresa puede llegar a perder el control de los pagos que realizan y tener problemas con su contabilidad. Por lo tanto, aunque deleguemos esta parte, es importante seguir llevando un control del dinero que entra y sale de las cuentas de la empresa. Con Anfix podrás tener una imagen en tiempo real de todas tus cuentas y eliminar posibles errores o desviaciones.

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